Kasstroom. Een woord dat je vaak hoort in de financiële wereld. Maar wat betekent het precies? En waarom is het belangrijk? In deze blog nemen we je mee door de kernbegrippen.
Kasstroom draait om geld. Het laat zien hoeveel cash er binnenkomt en eruit gaat. Denk aan betalingen van klanten en rekeningen die je zelf moet betalen. Positieve kasstroom betekent dat er meer binnenkomt dan eruit gaat. Negatieve kasstroom is het tegenovergestelde. Simpel, toch?
Het overzicht
Een kasstroomoverzicht brengt dit helder in kaart. Het is een financieel rapport. Het toont alle geldstromen binnen een bepaalde periode. Het overzicht splitst zich vaak op in drie onderdelen:
- Operationele activiteiten – Geld uit je dagelijkse bedrijfsvoering.
- Investeringen – Aankoop of verkoop van grote activa.
- Financiering – Leningen, dividendbetalingen of aandelenuitgiftes.
Zo zie je precies waar je geld vandaan komt en waar het naartoe gaat.
Vrije kasstroom (incl. formule)
We hebben het in deze blog over de winst in contanten. Dit is wat overblijft na alle kosten en investeringen. Dit geld kun je vrij besteden. Bijvoorbeeld om te investeren, schulden af te lossen of winst uit te keren. Daarom is vrije kasstroom een belangrijke graadmeter voor de gezondheid van je bedrijf. De formule is simpel:
Vrije kasstroom = operationele kasstroom – kapitaaluitgaven (CapEx)
Stel, een bedrijf genereert €500.000 aan operationele kasstroom in een jaar. Tegelijkertijd investeert het €150.000 in nieuwe machines en andere kapitaaluitgaven. De vrije kasstroom is dan: €500.000 – €150.000 = €350.000
Dit bedrag is beschikbaar om schulden af te lossen, dividend uit te keren of opnieuw te investeren. Het geeft een helder beeld van de financiële speelruimte die een bedrijf heeft.
Operationele kasstroom
Dit is het hart van je bedrijf. Het laat zien hoeveel cash je genereert uit je kernactiviteiten. Bijvoorbeeld door producten te verkopen of diensten te leveren. Zonder sterke operationele kasstroom kom je in de problemen. Het is de brandstof voor groei en stabiliteit.
Waarom is kasstroom belangrijk?
Kasstroom bepaalt of je de rekeningen kunt betalen. Of je kunt investeren in groei. Of je überhaupt kunt overleven. Winst op papier is mooi, maar zonder cash red je het niet.
Tip: Hou je kasstromen goed in de gaten. Analyseer regelmatig je kasstroomoverzicht. Zo voorkom je verrassingen en blijf je financieel gezond.
Hoe zit het met jouw bedrijf? Heb je een duidelijk overzicht? Zo niet, tijd om in actie te komen!
