Flux de trésorerie. Un mot que l’on entend souvent dans le domaine de la finance. Mais que signifie-t-il exactement ? Et pourquoi est-il important ? Dans ce blog, nous vous présentons les termes clés.
Le flux de trésorerie est une question d’argent. Il indique le montant des entrées et des sorties de fonds. Pensez aux paiements des clients et aux factures que vous devez payer vous-même. Un flux positif signifie que les entrées sont supérieures aux sorties. Un flux de trésorerie négatif est le contraire. C’est simple, non ?
La vue d’ensemble
Une déclaration le montre clairement. Il s’agit d’un rapport financier. Il indique tous les flux de trésorerie au cours d’une période donnée. L’état se décompose souvent en trois parties :
- Activités opérationnelles – Argent provenant de vos activités quotidiennes.
- Investissements – Achat ou vente d’actifs importants.
- Financement – Prêts, paiements de dividendes ou émissions d’actions.
Vous pouvez ainsi savoir exactement d’où vient votre argent et où il va.
Flux de trésorerie disponible (formule incluse)
Dans ce blog, nous parlons de bénéfices en espèces. Il s’agit de ce qui reste après toutes les dépenses et tous les investissements. Vous pouvez dépenser cet argent librement. Par exemple, pour investir, rembourser des dettes ou distribuer des bénéfices. Le flux de trésorerie disponible est donc une mesure importante de la santé de votre entreprise. La formule est simple :
Flux de trésorerie disponible = flux de trésorerie d’exploitation – dépenses d’investissement (CapEx)
Supposons qu’une entreprise génère 500 000 euros de flux de trésorerie d’exploitation au cours d’une année. Dans le même temps, elle investit 150 000 euros dans de nouvelles machines et d’autres dépenses d’investissement. Le résultat est le suivant : 500 000 € – 150 000 € = 350 000 €.
Ce montant est disponible pour rembourser les dettes, verser des dividendes ou réinvestir. Il donne une idée précise de la marge de manœuvre financière dont dispose une entreprise.
Flux de trésorerie d’exploitation
C’est le cœur de votre entreprise. Il indique le montant des liquidités que vous générez à partir de vos activités principales. Par exemple, en vendant des produits ou en fournissant des services. Sans une solide position de trésorerie, vous serez en difficulté. C’est le carburant de la croissance et de la stabilité.
Pourquoi est-ce important ?
Le flux de trésorerie détermine si vous pouvez payer les factures. Si vous pouvez investir dans la croissance. De votre capacité à survivre. Les bénéfices sur le papier, c’est bien, mais sans liquidités, vous n’y arriverez pas.
Conseil : surveillez de près vos flux de trésorerie. Analysez régulièrement les relevés. Vous éviterez ainsi les surprises et resterez en bonne santé financière.
Qu’en est-il de votre entreprise ? Avez-vous une vue d’ensemble claire ? Si ce n’est pas le cas, il est temps de passer à l’action !
